Банки начнут передавать налоговикам сведения о движении денег по счетам казахстанцев

По данным сайта Newtimes.KZ, передает Qazaq24.com.

С 1 января 2026 года в Казахстане вступает в силу новый порядок обмена информацией между банками и органами государственных доходов. Соответствующий приказ Министра финансов № 698 от 12 ноября 2025 года утверждает формы и правила предоставления данных о банковских счетах физических и юридических лиц, об операциях по ним, а также о признаках предпринимательской деятельности, передает ИА «NewTimes.kz» со ссылкой на Uchet.kz.

Документ детально регламентирует, какие именно сведения и в какие сроки обязаны направлять финансовые организации.

Что будут передавать банки

Приказом утверждены формы сведений:

о наличии у клиентов банковских счетов и их номерах; об остатках и движении средств на этих счетах; о предоставленных кредитах физическим лицам, обязанных декларировать активы, обязательства, доходы и имущество; о счетах налогоплательщиков, занятых электронной торговлей товарами, и движении средств за календарный год; о признаках получения дохода от предпринимательской деятельности физлицами, использующими обычные (небизнес) счета. Электронная торговля под особым контролем

До 25 января каждого года Комитет государственных доходов публикует перечень субъектов электронной торговли: ИИН/БИН, наименование и форма регистрации. Банки должны предоставить сведения по ним до 31 марта следующего года через систему Smart Data Finance (SDF). При отсутствии данных направляются нулевые отчеты.

В случае технических сбоев SDF:

отчетность временно передается на CD-диске с письмом; срок сдачи продлевается на пять рабочих дней; информация о сбое публикуется на сайте КГД в день возникновения. Как определят признаки предпринимательской деятельности

Критерии касаются физических лиц, получающих регулярные переводы на личные счета, не предназначенные для бизнеса. Признаками предпринимательства считаются:

поступления от 100 и более разных отправителей; в каждом из трех последовательных месяцев; общая сумма за этот период превышает 12 минимальных заработных плат (МЗП) на 1 января соответствующего года.

Что банки будут передавать по таким операциям

При выявлении признаков предпринимательской деятельности банки обязаны ежеквартально, до 15 числа месяца, следующего за отчётным периодом, направлять в органы госдоходов:

ИИН получателя средств; итоговую сумму поступлений за период, определенный критериями.

Передача осуществляется через SDF или, при технических проблемах, на CD-носителях.

Оставайтесь с нами на Qazaq24.com, чтобы не пропустить важные новости и обновления по данной теме.