Мобильные переводы: при каких условиях казахстанцы попадают под контроль

Налоговые органы усилили внимание к мобильным переводам. Если деньги поступают от 100 и более разных отправителей в течение трёх месяцев и сумма превышает установленный порог, банки передают информацию в органы госдоходов. При выявлении признаков дохода казахстанцам могут направить уведомление и потребовать объяснения, передает ИА «NewTimes.kz».

Департамент государственных доходов по Мангистауской области разъяснил порядок контроля мобильных переводов и ответил на самые частые вопросы казахстанцев о налогообложении и возможных рисках.

Когда банки передают данные в налоговую

Сведения о переводах физических лиц передаются в органы госдоходов только при одновременном выполнении нескольких условий:

Речь идёт исключительно о переводах на личные счета, не предназначенные для бизнеса.

Важно! Даже если человек зарегистрирован как индивидуальный предприниматель, но использует личный счёт для получения оплаты, он также может попасть под контроль.

Что происходит после передачи данных

Контроль проходит в два этапа:

Извещение — носит информативный характер и не требует ответа.

Камеральный контроль — при выявлении расхождений направляется уведомление, на которое нужно отреагировать в течение 30 рабочих дней.

Нужно ли платить налог с переводов

Сами переводы налогом не облагаются. Объект налогообложения — это доход.

Налог возникает, если перевод является оплатой:

Что не считается доходом

Не подлежат налогообложению:

Когда переводы могут признать бизнесом

Если поступления:

Такая деятельность может быть признана предпринимательской.

Какие штрафы 

Согласно Кодексу об административных правонарушениях, предусмотрены штрафы:

Можно ли использовать личный счёт для бизнеса

Нет. Закон обязывает предпринимателей:

Что делать при получении уведомления

Налогоплательщик должен:

Сделать это можно онлайн через личный кабинет — личное посещение налоговых органов не требуется.