Тысячи казахстанцев могут вернуть уплаченные налоги до миллиона тенге

Не упустите шанс: казахстанцам можно вернуть переплаченные налоги / Делия Айдаралиева, бильд-редактор: Дастан Шанай

У некоторых казахстанцев остается возможность вернуть часть уплаченного индивидуального подоходного налога (ИПН) за 2025 год. Для этого необходимо до 15 сентября подать декларацию по форме 270.00. Об этом рассказала эксперт Qazaq Expert Club, налоговый консультант Раушан Тасшоинова.

По ее словам, многие налогоплательщики теряют деньги, поскольку не используют предусмотренные законодательством налоговые вычеты.

«Чаще всего казахстанцы теряют деньги из-за того, что не используют положенные им налоговые вычеты. В 2025 году можно было уменьшить налогооблагаемый доход на расходы на обучение, медицинские услуги и вознаграждение по ипотечным жилищным займам. Если человек не оформил вычет через работодателя, он вправе заявить его самостоятельно при подаче декларации», – отметила Раушан Тасшоинова.

При этом эксперт напоминает, что для каждого вида вычетов действовали свои ограничения. Так, образовательный вычет распространялся только на расходы по дошкольному, техническому и профессиональному, послесреднему и высшему образованию. Медицинский вычет не применялся к косметологическим услугам, а по ипотеке учитывались только расходы на уплату вознаграждения по жилищному кредиту.

«Чтобы воспользоваться вычетом, необходимо подать декларацию по форме 270.00 и приложить подтверждающие документы. Если после перерасчета выяснится, что индивидуальный подоходный налог был удержан в большем размере, налогоплательщик вправе вернуть переплаченную сумму», – пояснила эксперт.

Особое внимание она рекомендует обратить гражданам, которые в 2025 году пользовались предварительной суммой прочих вычетов через работодателя. Для них представление декларации с подтверждающими документами является обязательным требованием налогового законодательства.

Какую сумму могут вам вернуть

Налоговый вычет – это сумма, на которую уменьшается доход, облагаемый налогом. Благодаря этому человек платит меньше индивидуального подоходного налога (ИПН) и получает больше денег «на руки».

Подав сейчас декларацию, казахстанцы могут применить следующие налоговые вычеты за 2025 год:

для многодетных семей – 282 МРП в год, или 1,1 млн тенге (в месяц по 23 МРП для одного родителя и 12 МРП для каждого родителя). при оплате обучения своего ребенка в возрасте до 21 года – не более 118 МРП в год (463,9 тыс. тенге). при оплате медицинских расходов – не более 118 МРП в год. при наличии ипотеки – налоговым вычетом являлась сумма вознаграждения банку, но не более 118 МРП в год.

Например, если в 2025 году заемщик каждый месяц платил банку 30 тыс. тенге процентов по ипотеке, именно эта сумма считается налоговым вычетом. Допустим, его зарплата составляла 500 тыс. тенге. Вместо того чтобы платить ИПН с полной суммы, налог будет рассчитываться с 470 тыс. тенге. В результате человек сэкономит 3 тыс. тенге в месяц – это 10% от суммы вычета.

Какие переплаты налогов еще возможны

По словам Тасшоиновой, переплата может возникнуть и по имущественным налогам. Налог на имущество и транспорт начисляется автоматически на основе данных государственных информационных систем, поэтому при задержке обновления сведений или наличии ошибок возможны неверные начисления.

В качестве примера эксперт привела ситуацию, когда автомобиль уже продан, однако информация о новом владельце еще не поступила в базу данных. В таком случае уведомление об уплате налога может прийти прежнему собственнику. Аналогичные случаи возможны и с объектами недвижимости.

Кроме того, она напомнила, что отдельные категории граждан имеют право на льготы по налогу на имущество. Это касается ветеранов, лиц с инвалидностью, детей-сирот, одного из родителей ребенка с инвалидностью, многодетных матерей, награжденных подвеской «Алтын алқа», а также отдельно проживающих пенсионеров.

Эксперт также развеяла распространенное заблуждение о налогообложении банковских вкладов.

«Многие считают, что проценты по депозитам облагаются индивидуальным подоходным налогом. На самом деле доходы физических лиц в виде вознаграждения по депозитам в казахстанских банках ИПН не облагаются. Однако эта льгота действует только в отношении вкладов, открытых в банках Казахстана. Для депозитов в иностранных банках такое освобождение Налоговым кодексом не предусмотрено», – подчеркнула она.

В завершение Тасшоинова рекомендовала перед подачей декларации проверить, использованы ли все налоговые вычеты за 2025 год, правильно ли начислены налоги на имущество и транспорт, а также не относится ли налогоплательщик к категории граждан, имеющих право на льготы.

При этом эксперт обратила внимание, что речь идет исключительно о доходах за 2025 год. С 1 января 2026 года правила изменились: вычеты на обучение, медицинские услуги, проценты по ипотеке и ряд других были отменены. Вместо них действует единый базовый налоговый вычет в размере 30 МРП.

Ранее налоговая нашла расхождения в декларациях десятков тысяч чиновников.