Как увеличить пенсионные накопления: возможности для граждан и бизнеса

Пенсионные взносы и инвестиционный доход формируют будущую пенсию. Но их может быть недостаточно для комфортного пенсионного будущего, если обязательные взносы осуществлялись не регулярно и не в полном размере. Изменить ситуацию помогут добровольные взносы, предоставляющие преимущества как для граждан, так и для бизнеса, сообщает NUR.KZ.

У нынешних пенсионеров в Казахстане основную часть пенсионного дохода составляет солидарная пенсия. Она зависит от трудового стажа до 1998 года. У выходящих на пенсию казахстанцев этот стаж с каждым годом сокращается. А уже к началу 2040-х годов у новых пенсионеров такого стажа не будет вовсе, значит, они не будут получать солидарную пенсию. Поэтому важно заранее позаботиться о пенсии, так как в будущем она будет зависеть от персональных накоплений и базового компонента от государства.

Почему пенсия зависит от самих вкладчиков?

Основной причиной низких пенсионных выплат является отсутствие у некоторых казахстанцев прозрачных и постоянных доходов – в результате взносы производятся нерегулярно и не в полном объеме, что снижает сумму накоплений. Также данный фактор влияет на официальный стаж, от которого зависит размер базовой пенсии.

В итоге выплаты в пожилом возрасте могут оказаться недостаточными для обеспечения привычного уровня жизни. И данная проблема может затронуть как молодых специалистов, так и тех, для кого пенсия может наступить через 10-15 лет.

Таким образом, значимая часть будущей пенсии казахстанцев будет зависеть от активности самого вкладчика.

Чтобы рассчитать и узнать размер будущей пенсии на основе текущих накоплений, можно воспользоваться пенсионным калькулятором на сайте пенсионного фонда. И если выяснится, что накопленной суммы и темпов пополнения в рамках ОПВ недостаточно, исправить ситуацию можно с помощью добровольных пенсионных взносов (ДПВ). Данный вид взносов можно осуществлять как за себя, так и за близких, в том числе несовершеннолетних детей.

Налоговые льготы: выгода сейчас и в будущем

Работодатели в Казахстане могут включать ДПВ в социальный пакет сотрудников, используя взносы как инструмент дополнительной мотивации. При этом ДПВ, внесенные в пользу работника, не являются его доходом и не облагаются индивидуальным подоходным налогом (ИПН). А для работодателя такие расходы учитываются при расчете корпоративного подоходного налога. Хорошая новость: эта льгота сохранена и в новом Налоговом кодексе, который действует с 2026 года. Более того, выплаты за счет ДПВ, как и другие виды выплат, освобождены от ИПН. В результате обе стороны получают выгоду: работодатель оптимизирует налоговые расходы, а работник увеличивает размер будущей пенсии.

ДПВ: гибкость управления и инвестиционные возможности

Регулярность внесения и размер ДПВ определяет сам вкладчик, что позволяет ему самостоятельно распределять доходы на текущие цели и будущую пенсию.

ДПВ, так же как и все виды обязательных взносов, инвестируются и приносят вкладчикам доход. При этом казахстанцы могут сами решать, кто будет управлять их накоплениями: Нацбанк или управляющие инвестиционным портфелем (УИП). Можно передать УИП до 50% от пенсионных накоплений за счет обязательных и обязательных профессиональных пенсионных взносов, а накопления за счет ДПВ - в полном объеме.

Это позволяет выбрать наиболее выгодные стратегии управления: есть возможность разделить накопления между несколькими УИП для большей диверсификации. Также эти средства передаются по наследству.

ДПВ можно получать раньше

Казахстанцы имеют возможность получить ДПВ раньше официального пенсионного возраста. Это могут сделать граждане, которые достигли 50 лет, люди, имеющие инвалидность, иностранцы и лица без гражданства, выехавшие на постоянное место жительства за пределы страны, если иное не предусмотрено казахстанским законодательством и международными договорами, ратифицированными Республикой Казахстан

Международный опыт

Исследования Всемирного банка показывают, что участие работодателей в финансировании ДПВ повышает интерес граждан к формированию пенсионного капитала. В развитых странах (Великобритании, США, Канаде, Новой Зеландии и т.д.) корпоративные пенсионные программы являются важным инструментом расширения охвата работников ДПВ.

В мире широко применяется механизм "matching contribution" (встречные взносы), при котором работодатель дополняет взносы сотрудника в равном размере.

Также эффективна практика автоматического подключения работников к пенсионным планам с правом последующего отказа. В ряде стран это позволило существенно повысить уровень участия в пенсионной системе.

В Казахстане граждане также имеют возможность принимать участие в корпоративных пенсионных программах, при этом работодатели могут получить консультационную поддержку ЕНПФ по их организации.

Таким образом, регулярные добровольные пенсионные взносы помогают увеличивать пенсионный капитал, а участие работодателя повышает эффективность этого процесса.