Какие денежные переводы теперь считаются подозрительными в Казахстане

Теперь в Казахстане "подозрительными" считаются переводы, поступившие в каждом из трех месяцев подряд от ста и более разных лиц, сумма которых составляет миллион тенге. Подробности читайте на NUR.KZ.

С 2025 года все физические лица, получившие мобильные переводы, имеющие признаки осуществления предпринимательской деятельности, подвергаются в Казахстане налоговому контролю.

В предыдущие годы проверяли только участников всеобщего декларирования.

С чего все началось

Дело в том, что денежные мобильные переводы на счета физических лиц некоторыми недобросовестными предпринимателями используются для сокрытия доходов от своей деятельности. То есть прием платежей таким образом производится без выдачи чека и в целом является незаконным.

В связи с этим в Казахстане начали поэтапную проверку мобильных переводов, получаемых гражданами. Ей подвергаются только транзакции с признаками получения дохода от осуществления предпринимательской деятельности.

Какие переводы являются "подозрительными"

Согласно новому приказу, который был введен в действие с 1 января 2026 года вместе с новым Новым налоговым кодексом, условия для проведения проверки немного обновились.

Критерии операций, имеющих признаки получения дохода от предпринимательской деятельности. Инфографка: NUR.KZ

Теперь казахстанца будут подозревать в получении дохода от предпринимательства, если он на свой личный счет или счета получил денежные переводы от ста и более разных лиц в течение каждого из трех месяцев подряд, итоговая сумма которых за этот период составила более 1 020 000 тенге. Напомним, что минимальная заработная плата (МЗП) в 2026 году не изменилась и составила 85 000 тенге.

То есть, чтобы попасть под эти критерии и соответствующую проверку, нужно, чтобы переводы одновременно соответствовали следующим условиям:

приходили на счет или счета одного физического лица;поступали от 100 разных лиц за месяц – и так три месяца подряд;их общая сумма за три месяца составила более 1 млн тенге.

Напомним, что в предыдущие годы ограничений по сумме не было. Поэтому избежать проверки стало еще проще.

Кто не попадет под критерии

Таким образом, рядовые казахстанцы, которые часто принимают мобильные денежные переводы в личных целях, зачастую не будут подпадать по налоговую проверку. Ведь попасть под эти критерии не так легко, как кажется.

Например, домохозяйке часто переводят деньги супруг и дети. Они могут отправлять хоть по 100 переводов в день и несколько миллионов в месяц, но такие операции все равно не подпадают под критерии, потому что деньги поступают всего от нескольких человек, а не от ста и более разных лиц.

То же самое касается председателей родительского комитета в школах, которые постоянно собирают деньги на экскурсии, подарки детям и так далее. В классе зачастую максимум 30 человек – такое количество уже не подпадает под критерии.

Другой случай: казахстанец празднует юбилей, и более 100 родственников, друзей и знакомых в этот день прислали ему деньги в качестве подарка на общую сумму более 1 млн тенге. Это тоже не будет подозрительным, потому что они не будут отправлять переводы каждый из трех месяцев подряд – деньги поступят однократно в течение всего нескольких дней.

И даже если в 2026 году возникнет ситуация, когда сто разных лиц будут переводить деньги на личный счет физического лица каждый из трех месяцев подряд, но их общая сумма за эти три месяца не превысит 1 020 000 тенге, то такие переводы тоже не будут "подозрительными", потому что не выполнено новое условие.

Словом, все вышеописанные критерии должны работать одновременно. И даже если личные переводы под них попадут и будет проверка, то принявший их человек сможет пояснить органам госдоходов их происхождение. Если он действительно не занимается предпринимательской деятельностью и не скрывает таким образом доходы, то никаких последствий не будет.

Какие данные передают в органы госдоходов

Если переводы имеют признаки получения дохода от предпринимательской деятельности, то в органы госдоходов об этом сообщают банки. При этом ранее они это делали один раз в год и передавали только индивидуальный идентификационный номер (ИИН) получателя.

Теперь отчетным периодом считается квартал и год. А банки не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом, будут передавать в органы государственных доходов ИИН получателя переводов, имеющих признаки получения дохода от предпринимательской деятельности, и их общую сумму.

Таким образом, казахстанцам не стоит бояться принимать переводы от родных и знакомых в личных целях. А для осуществления предпринимательской деятельности нужно открыть соответствующий счет и принимать платежи от клиентов на него.

Больше о реальных ценах, скидках и бытовой экономике читайте в Telegram-канале "Цены от Екатерины Сохаревой". Подписаться можно по ссылке.